Если валютный резидент, вроде. Можно перестать быть налоговым до того, как перестанешь быть валютным.

"Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представления отчетов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные настоящей статьей, не применяются к [...] физическим лицам - резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней."

183 дня в пределах *календарного года* - то, что называют валютным резизидентством, хотя закон такое понятие и не вводит.

Если не ошибаюсь, когда-то с Олегом немного обсуждали эту тему, где я приводил строки закона про 600тр, а он говорил, что на практике "другая рука наполняется быстрее" и AML включать могут и на менее значительные суммы.

А когда всё гладко, для пользователя банка AML хоть как-то отличается от ВК?

О, а при чём тут USA? Может, я что-то упустил в сообщениях выше - я думал, речь про переводе из РФ на Кипр.

Ух ты как бывает.

Это ж при пополнении?

О, хм. Даже и в голову не приходило, что AML может вклиниваться в таких случаях.

Я не пугаюсь - у меня вообще всё в рамках закона, поэтому чисто научный интерес, даже если на своей шкуре. :)

Понятие резидента, упоминаемое в цитате, определается в шапке закона. Про налоги там речи нет. Если у вас есть иная информация, будет здорово, если хоть какую-нибудь ссылку дадите.

Спасибо. "К физическим лицам - резидентам, указанным в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации" - важная часть. Начало абзаца: "В случае, если в налоговом периоде в отношении физического лица действовали меры ограничительного характера, введенные иностранным государством"

В том числе, и это является требованием для работы того пункта про налогового резидента. Если нет санкций, то надо не быть валютным резидентом.

Так близко и в то же время так далеко. :(

И размер неплохой.